国有（yǒu）企业（yè）是国家经济（jì）发展的主力军和发（fā）展我国（guó）社会主义市场（chǎng）经济的重要支柱，是推进国家（jiā）现代化、保障人民共同利益的重要力（lì）量，是（shì）我们党（dǎng）和国家事（shì）业发展的重要物质基础和政治基础。2015 年 8月，中共（gòng）中央、国务院联合下发（fā）《关于深化国有企业改（gǎi）革的指导意见》，明确要进一步完善现代企业制度，健全法人治理结构。2017 年 4 月，国务院办公厅（tīng）下发《关于进（jìn）一（yī）步（bù）完善（shàn）国有企业法人治理结（jié）构的指导意见（jiàn）》，明确（què）完善国有企业法（fǎ）人治理结构是全面（miàn）依（yī）法治（zhì）企、推进国家治理体系和治理能力现代化的内在要求（qiú），是新一轮国有企业改革的重要任务（wù）。国有企业（yè）进（jìn）一步完善法（fǎ）人治理结（jié）构（gòu），建立中国特（tè）色（sè）的现（xiàn）代企业制度已成为新（xīn）一轮国资国（guó）企改革的焦点。

1 现阶（jiē）段（duàn）完善国有企（qǐ）业法（fǎ）人治理结（jié）构中存在的问题

       随着国有（yǒu）企业改革步伐的推进，当（dāng）前多数国有企业进行了（le）公司制（zhì）、股份制改革（gé），向市场化、专业化、国际化方（fāng）向提升核（hé）心竞争力。但从实践情况看（kàn），部分企业尚未形（xíng）成有效（xiào）的法（fǎ）人治理结构，权责不清、约束（shù）不够、缺乏（fá）制（zhì）衡等问题较为突出；依法治企、中国（guó）特色现代企业制（zhì）度建设仍不完善，一（yī）些董事会、监（jiān）事会形同虚设，选派或推荐的董监高人（rén）员未能真正（zhèng）代表出资人依法履（lǚ）职（zhí）。这些问题（tí）主要体现在 4 个方面

1.1 事权梳理和履职尽责方面

       很多传统国有企业因特殊（shū）的历史原因（yīn），形成了习惯或固有的（de）管理流程和方式，部分企业集团还对其实施（shī）了数字化集成。但从依法（fǎ）治企、完善（shàn）法人（rén）治理结构的角度（dù）来（lái）说，这些延（yán）续（xù）传（chuán）统国有企业（yè）行政化思维（wéi）或人制化管理的习惯存在（zài）诸多（duō）不足，特别（bié）是（shì）对党委会（huì）、董（dǒng）事会、监事会、经理层、职代会的（de）角色定（dìng）位不清，责任边（biān）界模（mó）糊，权利职责不（bú）明。人（rén）力资源部门在开（kāi）展“三定”工作时（shí）一般只制定部门职责，很少会明晰这些机构的权责并设定相（xiàng）应的流程。党委（wěi）会核心作用（yòng）发挥与法人治（zhì）理结（jié）构融合不够，董事会、监事（shì）会、经（jīng）理层（céng）协（xié）同作用发挥不足，职代会依法行（háng）使职权、维（wéi）护职（zhí）工合法权益的维权意（yì）识不强（qiáng）；职能部门与董事（shì）会（huì）专（zhuān）业委员会之间只存（cún）在“点”状对接而非“线”上联动（dòng）；董事会专业（yè）委员会的专（zhuān）家作用发（fā）挥不（bú）突出（chū）。

1.2 人员选拔和制度完善方面

 大型国（guó）有企（qǐ）业集团对下属企（qǐ）业和领导（dǎo）人员（yuán）的管理，一般（bān）采（cǎi）用分层（céng）分类管（guǎn）理方（fāng）式，以基于（yú）资产管（guǎn）理（lǐ）架构下的组织管理居多。从法人（rén）治（zhì）理结构来说，凡由集团直接投资（zī）的（de），都要根据所投（tóu）资企（qǐ）业（yè）（以下简称“任职企业”）的（de）性质选派或推荐（jiàn）相应的（de）董监（jiān）高（gāo）人员。

 某（mǒu）大型国有企业集（jí）团国内并表企业有 350 多（duō）家（jiā），集团直接投资的企业（yè）有 40 多（duō）家，而直接管理的企业只有 20 多家。直接投资的企业中，集（jí）团均有（yǒu）选派或推荐相应的（de）董监高（gāo）人员。但事实上，在（zài）人员选拔上，直管（guǎn）企业和（hé）非直管企业差异很大。对 20 多家直管企业选派或推荐的董监高人员以专职为主，且需进行推（tuī）荐、考察、公示（shì）等（děng）严格的干部（bù）选（xuǎn）拔任用流（liú）程；对非直管（guǎn）企业选派或推荐董（dǒng）监高（gāo）人员的做法相对比较简（jiǎn）单：主要选（xuǎn）择业务（wù）关联度较（jiào）大的企业（yè）人员或集团财务、资产经营、审（shěn）计等相（xiàng）关（guān）职（zhí）能部门人（rén）员（yuán）兼职。对于兼职人员的履职（zhí）情况（态度）、履（lǚ）职成（chéng）效（价值）、所任职企业对其的评价（jià）（绩效（xiào））、任职（zhí）期限（聘任）等都没有明确规（guī）定（dìng），缺乏相应的管理制度。

1.3 考核激励和淘汰约束方面

  很多企业比（bǐ）较重视对直（zhí）管企业的考核管理，尤其是对个人（如党委书记（jì）、董（dǒng）事长、总（zǒng）经理或监事（shì）长等）的考核，但缺乏（fá）对党委会（huì）、董事会、监（jiān）事会、经（jīng）理层（céng）的整体履（lǚ）职要求和考核评价，缺（quē）乏淘汰约束机（jī）制。

  对非直管（guǎn）企业（yè）所选派（pài）或推荐的董监高人员缺乏足够的重视，缺乏系（xì）统的约束（shù）和考（kǎo）核体系。履（lǚ）职对象（xiàng）对所任（rèn）职企业的战（zhàn）略定（dìng）位、经营情况、风险（xiǎn）识别、转型发展等信息获取缺乏原（yuán）动力（lì）和主动性（xìng），信（xìn）息掌握不全面、不充（chōng）分、不及时，无法充（chōng）分发（fā）挥他们的作用和价值。甚至（zhì）出现个别履职对象因兼职过多，疲（pí）于应对，其董监事工作（zuò）处于（yú）“空转（zhuǎn）”状态的现象。这些履职对象履职优劣与其职务（wù）升降、薪资调整、解聘续聘之间没有形成必然的（de）联动机（jī）制。

1.4 培训赋（fù）能（néng）和服务保障方面

      在充分竞争的市场中，为节约管理成本，集团一般都不设（shè）专门机（jī）构负（fù）责对履职对象的日常管（guǎn）理、动态跟踪等工作（zuò）。组织（zhī）机构（gòu）不健全导（dǎo）致履职（zhí）对象（xiàng）缺少专业化（huà）指导和培训，缺少任职企业应提供的（de）必要性支撑和保障。多种（zhǒng）因素叠加削（xuē）弱了履职（zhí）对象的（de）积极性和履职效能，甚至（zhì）有些履职（zhí）对象对所（suǒ）任职企业的责、权、利（lì）不清晰（xī），存在（zài）严重（chóng）的履职（zhí）能（néng）力恐（kǒng）慌现象。

2 完善国有（yǒu）企业法人治理结构的对（duì）策思考（kǎo）

       国有企（qǐ）业（yè）完（wán）善法人（rén）治（zhì）理结构（gòu），建设中（zhōng）国特（tè）色现代（dài）企业（yè）制度是（shì）一（yī）项长（zhǎng）期而细致的工作，是一项系统工程，其（qí）涉及面广、专业性强、环节烦琐。有（yǒu）一（yī）定历（lì）史的大（dà）型（xíng）国有（yǒu）企业集团，历（lì）史积（jī）淀较为丰厚，在完善法人治理结构，建设现代企（qǐ）业制（zhì）度（dù）过程中出现一些问题和状况在（zài）所难免。

针（zhēn）对上述（shù）问题（tí），认为应（yīng）从以（yǐ）下 4 方面加以（yǐ）改进。

2.1 依（yī）法依规（guī）明权（quán）责（zé）

  彼得·德（dé）鲁克曾经说（shuō）过：“企（qǐ）业需（xū）要的就是一个管理原则。这一（yī）原则能够（gòu）让人充分发挥特长、担负责任，凝聚共同的愿景（jǐng）和一致的努（nǔ）力（lì）方向，建立起（qǐ）团队合作和集体协作，并能（néng）调和个人目标与（yǔ）共（gòng）同利（lì）益”。国有企业应该依照《中华（huá）人民共和国公司法》《公司（sī）章程》规（guī）定（dìng），以人力（lì）资源（yuán）“三定”思（sī）维进一步（bù）理顺党（dǎng）委会、董事会、监事（shì）会、经（jīng）理层（céng）和职代会之间的权责定位（wèi）和（hé）行权方式，规范权（quán）力运行（háng）、强化权利责任（rèn）对等（děng），降低管理内（nèi）耗，杜绝越位、缺位等现象，提升管控效能，促进高效（xiào）发展（zhǎn）。

  集团董监事会是整（zhěng）个集（jí）团依法治理的核心，要进一步发挥集团外部董监事的作用（yòng），理（lǐ）顺外（wài）部董监事的权责、作用（yòng）、关系，增强其（qí）履职（zhí）效能（néng）。强化（huà）集团董（dǒng）事会（huì）各专业委员（yuán）会（huì）与总部相关职（zhí）能部室之（zhī）间的关系，制定总（zǒng）部对口职能部门与（yǔ）董事会专（zhuān）业（yè）委员会的工作（zuò）联络机制和（hé）第一责任人制度，以充（chōng）分发挥专业委员会的作用和价（jià）值，提升决策效率和效能（néng）。

2.2 广开渠道（dào）选对人

       对非直（zhí）接（jiē）管理的（de）企业，制定选派或推荐董监高人员（yuán）选拔（bá）聘（pìn）用制度，进一步完善选派或推荐对象的任职条件、选拔聘任以及（jí）任期时间、调任解聘等制度流程（chéng）。建（jiàn）立健（jiàn）全集团外（wài）派董监高（gāo）人员的公开招聘、竞争上（shàng）岗等（děng）制度，拓宽选人用人（rén）视野和渠道。建立分层分（fèn）类的市场化公开招聘制度，依（yī）法规范各类用（yòng）工管理，形成（chéng）“干部能上能（néng）下、员工能进（jìn）能出、收入能增能减”的市场化机制（zhì），突破（pò）思（sī）想束（shù）缚和机制瓶颈，补齐制度短板，激发人才动（dòng）力（lì）活（huó）力，增强企业竞争（zhēng）力。

       梳理现有派（pài）出或推（tuī）荐人员情况（kuàng），进（jìn）一步优化调整。对历史原因形成的不合理现象进行逐步（bù）调（diào）整，平稳过渡（dù），对不能胜任的履职人员及时（shí）予以免职；确定合理的兼职数量，对过度兼（jiān）职的予以减少，逐步（bù）改变履职缺（quē）位、兼职过多现（xiàn）象（xiàng）；解决资产（chǎn）关系、业务板（bǎn）块关（guān）系和管理（lǐ）关（guān）系不一致等问题。

2.3 明确制度强考核

  对集（jí）团派出或推荐的（de）董监（jiān）高人员进（jìn）一步明确（què）授权事（shì）项、权责边界（jiè）、考核评价要求；建立定期报告、专项报告、重大事项报告等（děng）汇报体系。通过履职对（duì）象的勤勉尽责倒逼任职企业在（zài）重（chóng）大（dà）决（jué）策、重大（dà）项目、专（zhuān）项工作以（yǐ）及特（tè）殊任务（wù）要求等重大事项上方向正确（què）、过程合规、结（jié）果可控。在（zài）此基础上制定（dìng）并完善相应（yīng）履职流程（chéng），逐步实现信息化（huà）管控和数（shù）字（zì）化（huà）集成，提升履职（zhí）效率和效（xiào）能。

  对履职（zhí）对象（xiàng）的履职（zhí）态（tài）度、履职（zhí）能力、勤勉程度、工作实绩等实施多维（wéi）度评价 （评价主体含所任（rèn）职企业及（jí）集团相关（guān）职能、业务部门等）。在相关法律法规和规（guī）章制度许（xǔ）可（kě）范围内（nèi），对（duì）兼职对象适度考虑工作（zuò）补贴，建立激（jī）励与（yǔ）约束方案（àn），形成考核结果与工作补贴线性挂（guà）钩，与解聘续聘（pìn）、提（tí）职加薪等协（xié）同（tóng）联（lián）动。

2.4 培训保（bǎo）障赋新能

       建立（lì）集团职（zhí）能部门与外部董（dǒng）监事的信息沟通和联络人机（jī）制，为外部董监事科学合理决（jué）策（cè）提供（gòng）信息来源和保证。建立外部董监事参加（jiā）集团（tuán）重大会议、专题会（huì）议、重大项目中期讨论等（děng）参会机制；制（zhì）定对集团外部董监事在重大政策、市（shì）场前沿、行业（yè）趋势、管理（lǐ）创新等（děng）方面（miàn）的年度学习和培训计划，拓宽外部董监事的视（shì）野，充（chōng）分发（fā）挥（huī）其专业优势（shì）和（hé）集成（chéng）优势（shì），形成（chéng）共同（tóng）调研、共商（shāng）大（dà）计、共（gòng）谋发展的（de）新格局；优化对集团外部董监事的支撑，充分发挥专业（yè）委（wěi）员会的作用。

       加强对集团派出（chū）或推荐董监高人员的培训和保障。建立多部门协同机制，多形式加（jiā）强（qiáng）对外派（pài）董监高（gāo）人员的培（péi）训和指导，明（míng）确其职（zhí）责、权利和（hé）义务，提升其履职能力；以（yǐ）“管家式（shì）服务”建立（lì）联络人制度，做（zuò）好向外（wài）派董监高履职人（rén）员提供保障的“导（dǎo）航仪”。

3 结语

       国有企业是中国特色（sè）社会主义的重要物质基础和政治（zhì）基础，改革开放 40 年来，我国国（guó）有企（qǐ）业在体制机制改（gǎi）革上持续深化（huà）。党的十九届四中全会聚焦坚（jiān）持和完善中国特（tè）色社会主义制度、推进国家治理体系（xì）和治理能力现代化，明确（què）提（tí）出要深化（huà）国有企业改革，完善中（zhōng）国特色现代企业制度。国有企业完善法人治理结构，建（jiàn）立（lì）中国特色现代企业制（zhì）度是（shì）一（yī）项系统工程（chéng），既要（yào）有贯彻“权（quán）责法定（dìng）、权责透明、协（xié）调运转、有效制衡”的法治思想，又要有“目（mù）标量化、责任封闭”的管（guǎn）理思维，还要受各企业（yè）错综复杂的实际情况制约。要从战（zhàn）略（luè）角度深刻理解完善（shàn）法人治理结构的重要性，以资本为核心（xīn），坚（jiān）持效率（lǜ）优先，优化流程再（zài）造，加强组织配置，细化操作方案，全面形成适应（yīng）现代（dài）企业制度、独（dú）具企业特点、科学高效实用的依法治企工作体（tǐ）系，提升企业（yè）核心竞争力（lì）。